Open ENROLLMENT Programs (Public Training Course)

1. ภาพรวมการเงินธุรกิจและบทบาทของ CFO

  • เป้าหมายของการบริหารด้านการเงิน

  • แนวคิดการจัดการอิงหลักมูลค่าและตัววัดมูลค่า

  • โครงข่ายการสร้างมูลค่า

  • ความเชื่อมโยงของแผนกลยุทธ์กับตัวสร้างมูลค่า

  • มูลค่าเพิ่มเชิงเศรษฐกิจ

  • บทบาทและหน้าที่ความรับผิดชอบของ CFO

2. อ่านงบให้รู้ ดูงบให้เป็น: วิเคราะห์ ประเมินและบ่งชี้แนวทางดำเนินธุรกิจในอนาคต

  • สินทรัพย์ : ประเมินศักยภาพความสามารถในการสร้างรายได้ กำไรและผลตอบแทน

  • หนี้สินและส่วนของเจ้าของ : ประเมินความมั่นคง/ความเสี่ยง

  • ความสามารถในการดำเนินงานและคุณภาพกำไร

  • วิเคราะห์และประเมินผ่านกระแสเงินสดจากทั้งสามกิจกรรม

  • วิเคราะห์ด้วยอัตราส่วนทางการเงิน

  • สภาพคล่อง

  • ความสามารถในการใช้ประโยชน์จากสินทรัพย์

  • ภาระหนี้และความสามารถในการจ่ายหนี้

  • ความสามารถในการทำกำไรและสร้างผลตอบแทน

  • การใช้ Dupont System ในการวิเคราะห์และกำหนดแผนดำเนินงานในอนาคต

  • ประโยชน์จากการอ่านงบการเงิน นอกเหนือจากการใช้วิเคราะห์ 

3. แหล่งเงินทุนและทางเลือกในการระดมทุน

  • ความหมายของเงินทุน (Capital) และประเภทของเงินทุน

  • แหล่งเงินทุนภายในและภายนอก

  • การระดมทุนจากการก่อหนี้

  • เงินกู้ยืมจากสถาบันการเงิน

  • การออกหุ้นกู้

  • การระดมทุนจากหุ้นบุริมสิทธิ

  • การระดมทุนจากหุ้นสามัญ

  • ใบสำคัญแสดงสิทธิในการซื้อหุ้นสามัญ

  • หลักเกณฑ์สำคัญในการเลือกตราสารในการระดมทุน

4. ต้นทุนเงินทุน: อัตราตัดสินใจทางการเงิน

  • เหตุผลที่เงินทุนต้องมีต้นทุน

  • ต้นทุนเงินจากเจ้าใดสูงกว่า?

  • ต้นทุนเงินทุนจากหนี้สิน

  • ต้นทุนของเงินกู้ยืม

  • ต้นทุนของหุ้นกู้

  • ต้นทุนเงินทุนจากหุ้นบุริมสิทธิ

  • ต้นทุนเงินทุนจากหุ้นสามัญ

  • ต้นทุนเงินทุนถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก

  • การกำหนดอัตราตัดสินใจทางการเงิน (Hurdle Rate)

5. โครงสร้างเงินทุน: สัดส่วนเงินจากเจ้าหนี้และเจ้าของที่เหมาะสม (*)

  • เป้าหมายและผลกระทบของโครงสร้างเงินทุนต่อมูลค่ากิจการ

  • ทฤษฎีเกี่ยวกับโครงสร้างเงินทุน (โดยสรุป)

  • การศึกษาหาโครงสร้างเงินทุนที่เหมาะสม

  • ปัจจัยที่ต้องคำนึงถึงในการกำหนดโครงสร้างเงินทุนเป้าหมาย

  • ความเสี่ยงทางธุรกิจและความเสี่ยงทางการเงิน 

6. การประเมินโครงการลงทุน

  • ความหมายและผลกระทบของโครงการลงทุนที่มีต่อการสร้างมูลค่ากิจการ

  • ภาพรวมการพัฒนาและวิเคราะห์โครงการลงทุน

  • วัตถุประสงค์และขั้นตอนของการวิเคราะห์ด้านการเงิน

  • สรุปเงินลงทุนในโครงการ

  • แหล่งเงินทุนและต้นทุนเงินทุน (อัตราลดค่าเพื่อใช้ตัดสินใจ)

  • กระแสเงินสดโครงการ (อิสระ)

  • โครงการที่เป็นอิสระต่อกันและโครงการที่ทดแทนกันได้

  • เครื่องมือในการประเมินเพื่อตัดสินใจลงทุน

7. การประเมินมูลค่าหุ้นสามัญและกิจการ

  • การประเมินมูลค่าหุ้นสามัญจากสินทรัพย์อ้างอิง

  • การประเมินมูลค่าหุ้นสามัญด้วยตัวคูณจากตลาด (ราคาเทียบเคียง)

  • การประเมินมูลค่าหุ้นสามัญด้วยวิธีตีลดค่าเงินปันผล

  • การประเมินมูลค่าหุ้นสามัญและกิจการด้วยวิธีตีลดค่ากระแสเงินสดอิสระ

  • การประเมินจากกระแสเงินสดอิสระของกิจการ

  • การประเมินจากกระแสเงินสดอิสระของผู้ถือหุ้น

  • ข้อควรระวังในการประเมินมูลค่าหุ้นสามัญและกิจการด้วยวิธีตีลดค่ากระแสเงินสดอิสระ

8. สภาพคล่องและการบริหารเงินทุนหมุนเวียน : เส้นเลือดหล่อเลี้ยงธุรกิจ

  • ความหมายและความสำคัญของเงินทุนหมุนเวียน

  • นโยบายการลงทุนและการจัดหาเงินทุนสำหรับเงินทุนหมุนเวียน

  • การบริหารสินทรัพย์สภาพคล่อง

  • วงจรการแปรสภาพเป็นเงินสด : ภาพรวมสภาพคล่องธุรกิจ

  • การกำหนดขนาดเงินสดที่เหมาะสม

  • งบประมาณเงินสด : เครื่องมือสำคัญในการวางแผนและบริหารเงินสด

  • ตัวชี้วัดอัตราส่วนสภาพคล่องเพื่อควบคุมและจัดการสภาพคล่อง

9. การจัดการความเสี่ยงองค์กร (Enterprise Risk Management)

  • เหตุแห่งการจัดการความเสี่ยง

  • ภาพรวมการจัดการความเสี่ยงองค์กร

  • กรอบการจัดการความเสี่ยงองค์กร

  • ประเภทของความเสี่ยง

  • ความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

  • ความเสี่ยงจากราคาสินค้าโภคภัณฑ์

  • ความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ย

  • ความเสี่ยงจากการเลือกโครงการลงทุน

  • ความเสี่ยงจากการจัดการเครดิต 9 ชั่วโมง

10. การกำหนดกลยุทธ์ด้านการเงิน

  • วงจรชีวิตธุรกิจและการกำหนดกลยุทธ์

  • กลยุทธ์ด้านการเงินสำหรับธุรกิจริเริ่มใหม่ (Start-Up)

  • กลยุทธ์ด้านการเงินสำหรับธุรกิจเติบโต

  • กลยุทธ์ด้านการเงินสำหรับธุรกิจอิ่มตัว

  • กลยุทธ์ด้านการเงินสำหรับธุรกิจที่กำลังถดถอย

11. Non-Organic Growth ผ่านการ M&A

  • มูลค่าและแรงจูงใจในการเติบโตผ่านการ M&A

  • ประเภทของ M&A

  • การหากิจการเป้าหมายที่จะทำการ M&A

  • การวิเคราะห์และประเมินกิจการที่จะเข้าซื้อ

  • การดำเนินการและกำหนดราคาเสนอซื้อ

  • บทบาทของที่ปรึกษาทางการเงิน/วาณิชธนากร

  • ประเด็นด้านภาษีและกฎหมายที่สำคัญในการทำ M&A

12. การบริหารการเงินสำหรับธุรกิจนานาชาติ : การจัดการความเสี่ยงอัตราแลกเปลี่ยน

  • การบริหารการเงินสำหรับธุรกิจนานาชาติและธุรกิจในประเทศ

  • ความเข้าใจพื้นฐานเรื่องตลาดเงินตราต่างประเทศ

  • ปัจจัยที่มีอิทธิพลต่อการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยน

  • ทฤษฎีและตัวแบบเกี่ยวกับอัตราแลกเปลี่ยน (การวิเคราะห์แบบปัจจัยพื้นฐาน)

  • การวิเคราะห์ทางด้านเทคนิค

  • การจัดการความเสี่ยงอัตราแลกเปลี่ยนจากธุรกรรมการค้า (Transaction Risk)

MODULE 2: จำนวน 39 ชั่วโมง

13. มาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ CFO ต้องทราบ

  • มาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 15 เรื่อง รายได้จากสัญญาที่ทำกับลูกค้า

  • มาตรฐานการรายงานทางการเงิน PACK5

  • มาตรฐานการรายงานทางการเงินกลุ่มเครื่องมือทางการเงิน โดยเฉพาะการบัญชีป้องกันความเสี่ยง

  • มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 12 เรื่อง ภาษีเงินได้

  • การเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับรายการระหว่างกัน

  • มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 33 เรื่อง กำไรต่อหุ้น

14. แผนการเงินและประมาณการทางการเงิน (Financial Plan & Financial Forecasting)

  • Financial forecasting

  • Assumptions are the most important.

  • Sensitivity analysis

15. Efficiency of managerial reports

  • Data visualization

  • Responsibility centers

  • Segment reporting

  • Performance measurement

16. Digital transformation

  • Big data

  • Data analytics

  • Digital ecosystem

MODULE 3: จำนวน 22 ชั่วโมง

17. Corporate Tax Planning

  • Corporate income tax

  • Value added tax

  • Import tax

  • Excise tax

  • Tax planning for corporate

  • International tax planning

18. Internal Control and Related Party Transaction

  • Understanding the role of Internal control

  • Responsibilities of Internal control

  • Relationship between Internal control and Board of Director and Audit Committee

  • Related Party Transaction

19. Investor Relationship

  • Role of Investor Relations

  • Importance of Investor Relations

  • Investor Relations characteristics

  • Communication to Investors

20. กิจกรรมอื่น ๆ

  • กิจกรรมแนะนำตัว

  • Dinner Talk 

ทัศนศึกษาดูงานในประเทศ